法人 節税
- 経営のご相談も久川秀則税理士事務所にお任せください
経営に関する不安はお金に関するものが一番かとは思いますが、税理士にご相談いただくことで会社のお金に関する悩みである「節税」、「経理」、「財務」等の問題点を解決することが出来ます。税理士は社長様とともに経営計画の作成から問題点の改善、今後のキャッシュフローの計画等を作成することが出来ます。まずは専門家である税理士に...
- 源泉納付書の作成
法人が従業員の給与を支払うにあたって、所得税や住民税、社会保険料などをあらかじめ天引きして給与を支払います。これを源泉徴収と言います。法人は源泉徴収を行うことが義務であり、怠るとペナルティが課されることがあります。源泉徴収を行った後は、会社で保管しているというわけではなく、税務署に納付を行います。その際に「源泉納...
- 法人成り
個人事業を営んでいらっしゃる方が法人成りすることによって、所得税の節約や社会的な信頼を得ることが出来ます。そのため、個人事業から法人成りをする方が数多くいらっしゃいます。法人成りをすることによるメリットデメリットは以下の通りです。〇メリット・所得の分散・退職金が費用となる・生命保険料などが費用計上できる・法人税率...
- 税務顧問
税務顧問とは法人の経営状況や経営計画を分析し、お客様の税務・会計に関する管理や節税などの税務に関するお悩みへのアドバイスを行っていく存在です。税務顧問を置くことによって、税務に関するヌケモレの防止や、定期的に税理士と打ち合わせをすることによって税務会計に関するお悩みをその都度解決することが出来ます。税務顧問はあな...
- 各種書類作成業務
法人を経営するにあたって、事業年度ごとに法人税の申告や消費税の申告納税、また毎月の源泉所得税の納付など税務に関する手続きは数多く存在します。税金を納付するにあたって税務署に提出する書類を作成しなければなりませんが、その作業も法人にとっては非常に面倒なものです。税理士にその作業を依頼することによって、業務の効率化を...
- 節税対策
節税とは、非課税になる制度や税制の特例などを用いることで税金の額を減らすことを言います。所得税や法人税などでは節税方法を効果的に利用することによって、毎年の負担を軽くすることが出来ます。節税対策を行うことで、税金を減らして使える資金を増やすことが出来ますが、節税対策を行いすぎることによってのリスクもございます。
- 給与計算
法人は従業員の給与を毎月計算し、従業員に支払わなければなりません。その上、給与を計算するにあたっての壁となるのは「源泉徴収」です。源泉徴収は法人である場合は必ず行わなければならず、また源泉徴収をする額はその社員がどのぐらいの給与を支給されているか、また扶養家族がいるかいないかによって変わってきます。そのため、源泉...
- 税務調査の立会い
税務調査では、法人の帳簿等をチェックし納めるべき税金を納めているかということを確認します。税務調査は事前通知が原則となっていますが、脱税がないかを調査する特性上、抜き打ちで突然行われるケースもあります。そのため、いつ調査が入ってきてもいいように事前の準備が必要となってきます。そのため、事前の準備の段階から税理士に...
- 税務顧問（法人向け）
税務顧問とは法人の経営状況や経営計画を分析し、お客様の税務・会計に関する管理や節税などの税務に関するお悩みへのアドバイスを行っていく存在です。税務顧問を置くことによって、税務に関する「抜け」「漏れ」の防止や、定期的に税理士と打ち合わせをすることによって税務会計に関するお悩みをその都度解決することが出来ます。税務顧...
- 税務顧問（個人事業主向け）
税理士は法人だけでなく個人事業主の皆様も業務を依頼されます。個人事業主は法人ほど仕訳も少なく、決算の額も多くはないことがほとんどですが、法人に比べて個人事業主は経理等を任せられる人が少なくなってしまうことは大きな問題かと思います。税理士に個人事業主が税務業務等を依頼することによって、以下のようなメリットがあります...
- 決算書・法人税申告書の作成
法人では、事業年度ごとに決算を行います。その決算書での法人の利益をもとに法人税を計算し申告・納税を行います。決算書は法人税の申告納税にも必要な書類になる上に、銀行などの金融機関から融資を受ける際にも審査の必要書類の一つとして提出を求められる場合があります。決算書の作成や法人税の申告書の作成は、経費のデータの入力か...
- 記帳代行
毎日の記帳は法人の決算業務にも使用する非常に重要な作業でもあるため、記帳を税理士に代行する方が多くなってきています。記帳代行を税理士に依頼することによって仕訳記帳業務や決算業務の効率化を図ることが出来ます。記帳代行の相場は仕訳を行う量によって変動してきます。相場は仕訳1つにつき50～100円となります。内容やお見...
- 非居住者の税金
しかし、日本の法人の役員の場合などには、非居住者であっても、日本の法人からの役員報酬には日本の所得税が課されることとされており、複雑な税法判断が必要となりますので、居住者か非居住者であるかなどのアドバイスを税理士に求めることも手段の一つです。 非居住者の税制は租税条約の解釈の経験的な知識が必要であり、まずは専門家...
- 専門家による非居住者の源泉徴収の解説
非居住者・外国法人は国内源泉所得がある場合、更に2つに区分され、課税方法が決まります。 区分とは非居住者は恒久的施設を所有しているかどうか、また国内源泉所得が恒久的施設に帰属して発生したものか、で判断されます。恒久的施設とはおもに事業所や工場、支店などのことをさします。恒久的施設の国内源泉所得が発生するときには源...
- 品川区平塚の記帳代行は久川秀則税理士事務所へ
法人や個人事業主の方で、毎年の確定申告や法人税申告の際に、その申告の元となるものとして「記帳」があります。しかし、記帳はかなり負担のかかるものであり、記帳の仕方でミスが起こると確定申告や法人税申告にもミスが起こります。そのようなことのないように記帳は確実に行う必要があります。当事務所では「記帳代行」業務を行うこと...
- 専門家による非居住者の源泉徴収の解説
源泉徴収をした所得税は、「非居住者・外国法人の所得についての所得税徴収高計算書（納付書）」とともに、銀行や郵便局などで納付します。この書類は、税務署にあります。 以上が、非居住者の源泉徴収に関しての解説になります。 国際税務に関する分野は、特に難しいルールが多いので、国際税務を専門とする税理士に一度相談してみると...
- 非居住者の税金
このルールが適用される場合には、国外払い給与に関しては、日本法人がその国外払い給与を負担しない限りにおいて、免税となり準確定申告は必要ありません。ただし、原則国内払い給与に関しては、所得税の源泉徴収が必要になります。 次に、住民税についてですが、非居住者に該当する場合には納税の必要はありません。年末調整についても...
- 相続問題を税理士に相談・依頼するメリットを徹底解説
メリット③：高い節税効果が期待できる相続税に関して税理士に任せることで、ミスが減らせるだけでなく、その効果を高めることができるというメリットも得られます。つまり節税効果が望めるということです。相続税節税の基本相続税の節税をするには、幅広い税制の知識を持っていなければなりません。例えば相続税節税にあたっての基本的な...
- 相続において税理士にしかできないこととは？ 相続における依頼事項を整理
例えば所得税・法人税・所得税、そして相続税や贈与税など、あらゆる税の問題を取り扱っています。さらに税の問題との関連性が強い分野に関しても一部対応可能な手続があります。 そして税理士という資格は、単に税のプロであることを示すだけのものではありません。税の手続・問題に関して、独占的に依頼を受けることが法的に認められて...
- 相続税の申告が必要なケースと不要なケースを紹介！ 特例や控除の利用に注意
減額できる面積に限りがあるものの、この特例を利用することができれば大きな節税効果が得られます。結果的に非課税となり納付額が0円になることもあり得ます。 しかしながら、この特例を利用するときは、申告は必要です。少なくとも、①相続税の申告書、②戸籍謄本等、③土地を取得したことが分かる書類（遺言書の写し、遺産分割協議書...
- 年末調整
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「年末調整」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 海外取引のある企業の税務相談
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 国際税務の重要性
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 租税条約とは
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 外国人労働者の税金
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 外国居住者が株主の場合
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 資産税(相続税・贈与税及び譲渡所得)
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「資産税」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 国際税務とは
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 生前からの相続対策
①節税対策例えば、現金で所有している財産を土地に換えたり、賃貸用の建物に換えることで、課税される相続財産の金額を下げることができます。これは、土地や建物の価値を図るときに、「評価」を行い、その評価額を課税対象の相続財産額として見積もるためです。一般的に、土地や建物の評価額は現金で購入する金額よりも低く見積もられる...
- 経理代行
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「経理代行」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 自計化とは
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「自計化」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 記帳代行を税理士に依頼するメリット
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- 外国人労働者の所得税
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- 相続税申告に必要な書類｜必要書類の取得方法や添付書類について
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「相続税申告」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 品川区で税理士をお探しの方は経験・実績豊富な当事務所へ！
税理士に相談することによって申告の不備がなくなったり、節税につながる可能性があります。久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「税務」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所ま...
- 五反田・目黒の相続相談は当事務所にお任せください
また、相続税は特例などの控除を利用することによって相続税の税額を少なくすることにつながり、その結果相続税の節税につながります。 相続税の節税方法で有効活用できるものとして、「配偶者控除」やこの度の民法改正で新たに設定された「配偶者居住権」などがあります。配偶者控除は1億6000万円か法定相続分のどちらか多いほうの...
- 税務調査が行われる時期とは
また、法人の決算は3月に行われるケースが多く、法人税の申告納税は5月に集中します。その後、税務調査の書類の審査が行われるため、総合的に7月から12月に税務調査が集中します。しかし、税務調査が行われやすい傾向があるからと言って、税務調査が確実に行われるという訳ではありません。 税務調査は時期によって調査の内容が大き...
- 非居住者の確定申告方法
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「非居住者の確定申告」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 居住者と非居住者の違い
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「居住者」「非居住者」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 相続税の基礎控除額とは
法定相続人が増えた方が、基礎控除額が増えるので、節税には適しているといえます。なお、養子縁組により養子になられた方も法定相続人となりますが、普通養子縁組による養子の場合には、基礎控除の算定における法定相続人に含める人数に制限があることに注意が必要です。 具体的には、亡くなられた方（被相続人）に実のお子さんがいらっ...
- 確定申告はいつからいつまで？申告しないとどうなる？
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「生前贈与」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 土地・不動産を生前贈与する際の注意点
そのため、専門家である税理士の力が必要です。久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「生前贈与」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 死亡保険金には相続税がかかる？
これを用いることで、支払うべき相続税を節税することができます。 ■死亡時退職金被相続人が死亡したときに受け取る死亡時退職金も、相続税を課税されます。そして、死亡時退職金も生命保険と同様に、非課税になる額が存在します。額も生命保険と同様に、「500万円×法定相続人の数」から計算される額を課税対象となる財産の額から差...
- 1.6億非課税になる【相続税の配偶者控除】とは？
節税ができる便利な制度ですが、利用には注意点もあります。この記事では、配偶者控除制度の計算方法についてとその利用の注意点についてご説明します。 ■配偶者控除の計算方法まず、配偶者控除の計算方法についてご説明します。配偶者控除の額は、「相続税の総額×（A課税価額の合計額×法定相続分と１億6,000万円のいずれか大き...
- 個人事業主の確定申告ガイド｜必要書類・書類・書き方
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「記帳代行」、「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「生前贈与」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 二次相続とは？一次相続との違いや有効な節税対策など
配偶者控除とは、配偶者が相続または遺贈によって得た財産のうち、一定の割合あるいは一定額までについては、相続税を支払わずに済み節税ができる便利な制度です。 ■配偶者控除の計算方法まず、配偶者控除の計算方法についてご説明します。配偶者控除の額は、「相続税の総額×（A課税価額の合計額×法定相続分と１億6,000万円のい...
- 相続税の基礎知識｜仕組みや申告の流れ、 期限等についてわかりやすく解説
年以内に相続が開始してしまうと節税の効果は得られなくなってしまいます。手順2：相続税の総額を計算する相続税の課税価格が把握できれば、その額の合計から基礎控除額を差し引きます。差し引きの結果0以下になった場合には納税および申告の必要はなくなりますが、差し引き残った金額については「課税遺産総額」となります。 続いてそ...
- 現金手渡しによる生前贈与の注意点とは
相続税を節税する方法として、生前贈与を積極的に活用して、相続財産を少なくすることが考えられます。よく使われる相続税の節税対策として、暦年贈与というものがあります。暦年贈与とは生前贈与の一種で、贈与税の非課税枠110万円を超えない範囲で生前贈与することをいいます。贈与税の非課税枠を超えない範囲ならば、贈与したことを...
- 相続時精算課税制度とは？メリット・デメリットなどわかりやすく解説
生前贈与を行う際に、相続時精算課税制度を活用することで贈与税の節税につながる場合があります。相続時精算課税制度とは父母または祖父母などから、子または孫などに対し、財産を贈与した場合において選択できる贈与税の制度です。相続時精算課税制度のメリットとデメリットを把握しておくことによって、相続時精算課税制度を活用するべ...
- 不動産の活用で相続税対策はできる？その仕組みや注意点を解説
上手くいけば大きな節税効果が得られるでしょう。そこでこの記事では不動産活用がどのように相続税対策となるのか、その仕組みを解説するとともに、不動産の活用をするときに注意すべき点について紹介していきます。「相続税対策をしたいが何をすればいいのかわからない」「不動産の活用が良いと聞いたが、どのように効果的なのかは知らな...
- マンションの相続税評価額の計算方法｜節税対策も併せて解説
本記事では、マンションの相続税評価額の計算方法を解説し、節税対策についても併せて解説いたします。 マンションの相続税評価額の算定方法は？ マンションにおける相続税評価額の計算方法は、①建物評価額の算定、②土地評価額の算定、③両者の合算の3段階で求められます。 建物評価額の算定 建物評価額は、いわゆる上物、建物に対...
- 【2023年度税制改正】相続税や贈与税に関する変更点とは？
万円までと定められていること、そして贈与税の税率は相続税よりも高く、生前贈与の目的の一つである節税効果が見込めなくなるので、注意が必要といえます。 相続に関するお悩みは久川秀則税理士事務所にご相談ください 久川秀則税理士事務所では、相続に詳しい税理士が在籍しております。相続税と贈与税のどちらで納税する方が良いか教...
- 現在不動産を所有している方へ～今からできる相続税対策とは～
しかしその分得られる節税効果も大きくなります。3つの節税効果が得られます。土地の評価減：マンションなどが建築された土地は自用地ではなく貸家建付地として評価されることになり、借地権の割合に応じて大幅な評価減が期待できる。建物の評価減：土地の上にアパートやマンションを建築することで、新たな相続財産が発生することになる...
- 兄弟間での相続における相続税の計算方法
とりわけ、基礎控除や小規模宅地等の特例など節税効果の大きな特例控除が利用できないことは大きな差につながります。兄弟間での相続における相続税の計算方法兄弟間での相続税の計算においても、基本的な計算方法は一般的な相続時と同じです。しかしながら、兄弟間での相続時には計算において注意すべき点が存在します。 第一に、遺留分...
- ふるさと納税は相続税の節税になる？メリット・デメリットを解説
ふるさと納税は大変お得な寄付制度であり、所得税、住民税に相続税まで様々な税金の控除枠が設定されていて非常に節税効果の高い税制度でもあります。しかしながら、ふるさと納税を行って、控除を受けることのできる金額は有限で決して無尽蔵ではありません。年収に応じて上限額が定められているので注意しましょう。 このように節税目的...
- 相続税の課税対象となる財産とは？具体例を挙げて紹介
相続人がいなかった場合に、民法の定めによって相続財産法人から与えられた財産特別寄与者が支払を受けるべき特別寄与料の額で確定したもの引用：国税庁 「No.相続税がかかる財産」生命保険金・死亡退職金みなし相続財産の1つである「生命保険金」とは、“生命保険契約に基づき、被相続人の死亡をきかっけに受け取れるようになる保険...
- 小規模宅地等の特例｜確認しておくべき要件を土地の種類別に解説
も減額をすることができる、節税効果のとても大きな特例となっています。というのも土地の相続に関してはこういった特例が利用できないと、土地を取得した方が相続税を納めるために結局これを手放さざるを得ないケースもあるのです。相続財産に現金や預貯金などがあまり含まれておらず、唯一の資産として土地が残っていたとしましょう。
- 住宅資金贈与の非課税制度について｜ 節税効果や適用条件、注意点について解説
これによりある程度の節税効果は得られますが、それでもやはり大きな税負担が生まれてしまいます。 しかしながら、住宅取得等資金の贈与にかかる制度を使えば、「非課税限度額」を差し引いて課税価格を算出できますので、とても大きな節税効果が得られます。 なお、同制度はかつて適用期限を「令和3年12月31日」と設定されていまし...
- 生前贈与加算とは｜住宅資金贈与は該当する？ 加算対象の贈与と相続税の計算について
歳未満であることや所定の申告書を提出するなど、要件を満たす必要はありますが、大きな節税効果が得られます。この制度を適用したときは、相続前3年以内の贈与であったとしても、最大1,500万円まで生前贈与加算の対象外となります。 同様の制度として、結婚や子育て資金に関する贈与を一定額まで非課税にすることができる制度もあ...
- 相続税の取得費加算の特例とは？適用要件や計算方法など
財産を相続し売却した際、税の負担を軽減できるため節税になります。適用される条件相続税の取得費加算が適用される条件をご紹介します。相続などにより財産を取得した人相続や遺贈により受けた財産を譲渡する場合、相続税の取得費加算の特例が適用されます。相続以外に受け取ったものは対象にならないため注意が必要です。被相続人の相続...
- 【税理士が解説】農地にかかる相続税の計算方法とは？
この特例を利用すると、相続時に贈与税と相続税の精算を行うことになりますが、相続税の節税効果が期待できるでしょう。相続税の納税猶予制度農業相続人が、相続または遺贈により農地等を取得し、農業を継続する場合、一定の要件を満たせば相続税の納税が猶予される制度があります。この制度を利用することで、相続税の負担を大幅に軽減で...
