二次相続 対策
- 現在不動産を所有している方へ～今からできる相続税対策とは～
しかし、生前の対策なら一定の有効な対応も可能です。現在不動産を所有している方に向けて、いくつか相続税対策の方法を紹介していきます。相続税対策の２つの方向性宅地や農業地、居宅、店舗など、不動産の種類によっても具体的な対策方法は異なりますが、相続税対策の基本的な考え方、方向性としては2種類を挙げることができます。
- 相続税の税額控除は何種類ある？それぞれの特徴も併せて解説
年以内に二次相続が起こったときの相続人控除額一次相続の相続税額から1年につき10％を逓減した金額外国税額控除利用者相続税相当の税金を外国で納めた方控除額外国ですでに納めた相続税相当の税額配偶者の税額軽減利用者被相続人の配偶者控除額遺産1億6,000万円もしくは法定相続分相当額に対応する相続税の額 以下で各税額控除...
- 相続税節税の具体的な対策とは～少しでも節税したい方へ～
また、「生前贈与の活用」「不動産の活用」「生命保険の活用」も節税対策として有効な手段であり、状況により取るべき具体的な対策内容は変わってきます。当記事では少しでも相続税を節税したい方に向けてさまざまな節税手段を紹介していきますので、参考にしていただければと思います。相続税制上の控除の有効活用相続税制上、基礎控除や...
- 生命保険金かかる相続税｜評価方法や節税対策としてのポイントなどを解説
相続手続、相続税に関する対策を考えている方は「生命保険」の利用も考えると良いです。生命保険を上手く活用することで、遺産分割でのトラブルが回避できたり、相続税の負担を下げられたりします。 ただし生命保険金にも相続税がかかることはありますので、相続対策として加入するなら、あらかじめ評価方法や計算方法については把握して...
- 二次相続で損をしないために知っておくべきポイント
当記事でもこの「二次相続」に関する問題、知っておきたいポイントを紹介しますので、相続に直面している場合や相続が近いうち起こると予想される場合はぜひチェックしてください。二次相続とはまずは「二次相続とは何か」という点について整理しておきましょう。 例として、父と母、そして子の3人で構成される家族がいると考えてみます...
- 経営のご相談も久川秀則税理士事務所にお任せください
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「経営」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 源泉納付書の作成
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「源泉納付書の作成」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。源泉納付書の作成から源泉所得税...
- 法人成り
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「法人成り」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 税務顧問
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- 各種書類作成業務
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- 年末調整
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- 節税対策
節税対策を行うことで、税金を減らして使える資金を増やすことが出来ますが、節税対策を行いすぎることによってのリスクもございます。リスクとメリットを十分に把握した上で、節税対策を行うことをお勧めいたします。節税対策だからといって、使えるすべての手段を使うべきかと言えばそれは間違いです。確かに節税対策は行えば行うほど支...
- 給与計算
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- 税務調査の立会い
そのため、事前の準備の段階から税理士に税務調査の対策を依頼するケースが数多くみられます。税理士に税務調査の立会を依頼するメリットは以下の３つです。①税務調査での質問にスムーズに対応できる②税務調査官との交渉がスムーズに対応できるため、調査が長引かない③税務調査までの事前準備を確実に行えるまた、税務調査で何らかの問...
- 海外取引のある企業の税務相談
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- 国際税務の重要性
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- 租税条約とは
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- 外国人労働者の税金
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- 外国居住者が株主の場合
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「国際税務」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 資産税(相続税・贈与税及び譲渡所得)
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- 国際税務とは
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- 生前からの相続対策
そのためにも相続の生前対策が重要になります。では具体的にどのような対策をとれるのでしょうか。対策は大きく分けて、以下の3つです。 ①節税対策例えば、現金で所有している財産を土地に換えたり、賃貸用の建物に換えることで、課税される相続財産の金額を下げることができます。これは、土地や建物の価値を図るときに、「評価」を行...
- 外国人労働者の所得税
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- 非居住者の税金
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- 相続税申告に必要な書類｜必要書類の取得方法や添付書類について
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「相続税申告」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 品川区で税理士をお探しの方は経験・実績豊富な当事務所へ！
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「税務」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 専門家による非居住者の源泉徴収の解説
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「税務」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 五反田・目黒の相続相談は当事務所にお任せください
しかし、相続に関しては「生前対策」を十分に行うことによって納付することとなる相続税の額を抑えることができます。また、相続税は特例などの控除を利用することによって相続税の税額を少なくすることにつながり、その結果相続税の節税につながります。 相続税の節税方法で有効活用できるものとして、「配偶者控除」やこの度の民法改正...
- 税務調査が行われる時期とは
そのため、税務調査の事前の対策が必要になってきます。税務調査は頻繁に来る企業は毎年必ず税務調査がありますが、税務調査がないところは10年というスパンでも一度もないこともあります。決算の時にまとめて記帳から申告まで行うようなやり方では、どうしても決算も申告も粗っぽいものにならざるを得ませんので、会社の場合には月次の...
- 居住者と非居住者の違い
久川秀則税理士事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「居住者」「非居住者」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 非居住者の確定申告方法
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- 専門家による非居住者の源泉徴収の解説
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- 非居住者の税金
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- 個人事業主の確定申告ガイド｜必要書類・書類・書き方
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- 確定申告はいつからいつまで？申告しないとどうなる？
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- 土地・不動産を生前贈与する際の注意点
そのため、専門家である税理士の力が必要です。久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「生前贈与」に関してお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 死亡保険金には相続税がかかる？
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「相続税」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 1.6億非課税になる【相続税の配偶者控除】とは？
久川秀則税理士事務所では品川区、港区、目黒区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「相続税」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 二次相続とは？一次相続との違いや有効な節税対策など
通常、相続は両親が亡くなることで発生しますが、両親のいずれかが最初に亡くなった時に起こるのが「一次相続」で、残りの一方が亡くなった時に起こるのが「二次相続」です。通常の一次相続では、相続財産を配偶者と子で分配しますが、二次相続では、相続財産を子らの間で分配することになることから、遺産を分配する当事者に違いがありま...
- 相続問題を税理士に相談・依頼するメリットを徹底解説
例えば相続税節税にあたっての基本的な対策としては、生前に相続人に対して財産を贈与することで、相続財産を減らすことが有効ですが、「暦年贈与による生前贈与」「相続時精算課税制度の利用」「結婚・子育てや教育に関する贈与」などが挙げられます。各制度の条件等を正しく理解し、脱税になってしまわないようその効果を最大化しなけれ...
- 現金手渡しによる生前贈与の注意点とは
よく使われる相続税の節税対策として、暦年贈与というものがあります。暦年贈与とは生前贈与の一種で、贈与税の非課税枠110万円を超えない範囲で生前贈与することをいいます。贈与税の非課税枠を超えない範囲ならば、贈与したことを書面に残さなくても脱税にはなりません。例えば、現金の手渡しで暦年贈与を行ったことを書面で残さなく...
- 相続において税理士にしかできないこととは？ 相続における依頼事項を整理
節税対策相続税の申告とは異なり、節税は本人に義務が課せられているわけではありません。節税はしなくても良いのであり、その意味ではわざわざ税理士に依頼をする必要はないとも言えるでしょう。 しかし節税対策をするかどうかで金銭的な負担が大幅に変わることもあります。特に、「遺産総額が大きい」「遺産に不動産が含まれている」「...
- 相続税の基礎知識｜仕組みや申告の流れ、 期限等についてわかりやすく解説
人が亡くなり相続が始まると、原則としてその相続人が取得した財産のうち金銭換算できる財産はすべて相続税の課税対象になります。しかし一定額以下であれば課税はされませんし、控除の適用により納税が避けられるケースもあります。ただそのためには適切な相続税の申告をしなければならず、期限も守らなければペナルティが課せられてしま...
- マンションの相続税評価額の計算方法｜節税対策も併せて解説
本記事では、マンションの相続税評価額の計算方法を解説し、節税対策についても併せて解説いたします。 マンションの相続税評価額の算定方法は？ マンションにおける相続税評価額の計算方法は、①建物評価額の算定、②土地評価額の算定、③両者の合算の3段階で求められます。 建物評価額の算定 建物評価額は、いわゆる上物、建物に対...
- 【2023年度税制改正】相続税や贈与税に関する変更点とは？
これにより、これまでの相続税・贈与税対策や相続税の計算の方式が一部変更されます。本記事では、相続税ならびに贈与税における改正の内容、改正による影響などについて解説します。 改正による変更点 まず、今回の改正による変更点は2つです。１つ目は相続時精算課税に年110万円の控除の新設、2つ目は、生前贈与加算の対象となる...
- 不動産の活用で相続税対策はできる？その仕組みや注意点を解説
相続税対策にもいろいろなやり方がありますが、“不動産の活用”はその代表例です。上手くいけば大きな節税効果が得られるでしょう。そこでこの記事では不動産活用がどのように相続税対策となるのか、その仕組みを解説するとともに、不動産の活用をするときに注意すべき点について紹介していきます。「相続税対策をしたいが何をすればいい...
- 小規模宅地等の特例｜確認しておくべき要件を土地の種類別に解説
ここで基本的な要件を紹介していきますので、相続開始後の対応、事前の相続対策に役立てていただければと思います。小規模宅地等の特例とは「小規模宅地等の特例」とは、宅地の評価額を大幅に下げることを認める特例のことをいいます。参照：国税庁「No.相続した事業の用や居住の用の宅地等の価額の特例」 宅地の種類や面積など所定の...
- 生前贈与加算とは｜住宅資金贈与は該当する？ 加算対象の贈与と相続税の計算について
そのため、生前贈与による節税対策を取っているつもりでも、その後すぐに相続が始まってしまうと意味をなさなくなってしまいます。過去に納めた贈与税の額は控除される贈与税が課税された財産につき、相続税でも課税されるとなれば、二重課税となり税負担が増すのではないかと疑問に思うかもしれません。 しかし相続税の計算上、過去に納...
- 住宅資金贈与の非課税制度について｜ 節税効果や適用条件、注意点について解説
高齢者等配慮対策等級（専用部分）3以上・高齢者等配慮対策等級（専用部分）とは、バリアフリーなど、高齢者の対しどれだけ手厚い建物であるかを示す指標・等級の数字が大きいほど、配慮が手厚いことを表す・等級3とは、移動時の転倒や転落防止への対策、および介助式車椅子使用者への対策が基本的なレベルで施されている場合の等級
- 現金に相続税はいくらかかる？ 相続財産としての現金の特徴や計算方法を紹介
事前に検討しておきたい節税対策現金が相続できると納税資金を手持ちから捻出する必要がありませんし、相続人にとっても扱いやすいという利点があります。ただし納税資金対策が十分な場合、現金の割合が大きいことにより、主に納税額の大きさの面でデメリットも大きくなってしまいます。 そこで納税額を抑えるために検討しておきたい節税...
- 相続した不動産の評価を税理士に依頼するメリット
税制に精通し、相続税の計算や財産評価にも慣れている税理士だからこそ安心して節税対策を任せられます。 これを自分自身で対応しようとすると、間違ったやり方で脱税になってしまうおそれがあります。適法な範囲を超えて評価額を下げてしまったり、条件を満たさない特例を適用させてしまったり、このことが後になって発覚すると想定外に...
- 個人事業主が法人成り（法人化）するメリット・デメリット
税理士法人原・久川会計事務所、平塚橋事務所では五反田をはじめ、品川区、大田区、港区、目黒区、渋谷区、世田谷区を中心に、東京都、神奈川県のエリアで「国際税務」、「節税対策」などの税務相談を受け付けております。「法人成り」に関してお困りのことがございましたら、お気軽に当事務所までお問い合わせください。
- 相続税の課税対象となる名義預金｜判定基準や贈与時の対策などを詳しく解説
判定基準から対策のことまで、ここで詳しく解説していきます。名義預金とは？名義預金とは、「預金口座の名義人と当該預金の実質的な所有者が異なる場合の預金」のことを指しています。たとえば親の資金で子ども名義の口座を開設し、親がこれを管理するケースだと名義預金にあたる可能性が高いです。 名義預金の存在自体が大きな問題では...
- 相続税が支払えないときの対処法～延納と物納、その他納税資金対策について解説～
そのため支払いが難しいときでも以下で紹介する対策に取り組むようにしましょう。支払いが難しい場合の対処法相続税の支払いが難しいときは、各種財産の評価額を見直したり、特例等の適用を見直したりしてみましょう。土地などの財産について減額要素を見逃していることもあるかもしれませんし、適用可能な特例があり評価額や税額を下げら...
- 相続税対策で生命保険を活用するメリット・デメリット
生命保険は万が一に備えるだけでなく、相続税対策としても大きな役割を果たします。しかし、使い方を誤れば思わぬ不利益やトラブルに発展する可能性もあるため、仕組みを理解したうえで検討することが大切です。今回は相続税対策で生命保険を活用するメリット・デメリットについて紹介していきたいと思います。生命保険とは？相続税対策と...
- 相続税対策を目的とした養子縁組｜知っておくべきメリット・デメリット
具体的にどのようなメリットが得られ、何に気を付けなければならないのか、当記事で詳しく解説しておりますので相続税対策を検討している方はぜひ参考にしてください。養子縁組の基本的な仕組み養子縁組とは、「血縁関係にない方との間で法律上の親子関係を生じさせる制度」のことです。 養子縁組を行うことで実の親子と同様の関係性を築...
- 相続した不動産を売却するときにかかる税金やその他の費用をわかりやすく解説
まず検討したいのは、負担割合が比較的大きな「譲渡所得税」への対策です。 譲渡所得に関しては特例も設けられており、条件を満たせば税負担を大幅に削減することも可能です。 たとえば「相続した空き家について3,000万円の特別控除が適用できる」という特例があります。被相続人が居住用として使用していた家屋（およびその敷地）...
- 税理士直伝！良い税理士の選び方～変更するタイミングも併せて解説～
日々の経費処理や節税対策、役員報酬の設定など、税金に関する相談への対応 ◼️記帳代行領収書や請求書に基づいた会計ソフトへの入力や帳簿作成 ◼️資金調達支援創業融資や金融機関からの借入に必要な事業計画書や資金繰り表の作成のサポート ◼️経営アドバイス経営改善やコスト削減に関する客観的なアドバイスの提供 ◼️給与計算...
- 相続時精算課税制度と暦年贈与｜どちらを選ぶべき？
そのため、直前の対策ではなく、早い段階から計画的に贈与を進めることが重要です。相続時精算課税制度とは？相続時精算課税制度は、60歳以上の父母や祖父母から18歳以上の子や孫へ贈与する場合に選択できる制度です。年間110万円の基礎控除に加えて、累計2500万円までの贈与については贈与税がかからず、超えた部分には一律
- 不動産投資が相続税対策になる理由と注意点
相続税対策の方法として、不動産を活用する手法は広く知られています。現金と比べて評価額が低く算定されるケースが多く、節税につながる可能性があります。本記事では、不動産投資が相続税対策になる理由と注意点について紹介します。不動産投資が相続税対策になる理由不動産投資が相続税対策になる理由としては、主に以下が挙げられます...
